臺(tái)前縣審計(jì)局 關(guān)于城關(guān)鎮(zhèn)人民政府2020年度財(cái)政決算及其他財(cái)政收支情況審計(jì)結(jié)果公告

（二O二一年十二月二十九日）

2021年第13號

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，臺(tái)前縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2021年9月17日至11月16日，對城關(guān)鎮(zhèn)人民政府2020年度財(cái)政決算及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下。

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）管理體制及基本職責(zé)等情況

城關(guān)鎮(zhèn)人民政府依法行使政府管理和服務(wù)職能，主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行黨和國家的路線方針、政策，貫徹執(zhí)行本級人民代表大會(huì)的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令；負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行本行政區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃等。城關(guān)鎮(zhèn)政府內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個(gè)，下屬事業(yè)單位7個(gè)。共有行政編制31名，實(shí)有30人；事業(yè)編制55名，實(shí)有38人。

（二）城關(guān)鎮(zhèn)人民政府財(cái)政收支情況

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1338646.68元，撥入經(jīng)費(fèi)22042420.97元，經(jīng)費(fèi)支出19291827.83元，2020年底結(jié)余資金4089239.82元。

二、審計(jì)評價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明：城關(guān)鎮(zhèn)人民政府提供的2020年度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實(shí)地反映了城關(guān)鎮(zhèn)人民政府財(cái)政決算及其他財(cái)政收支情況，財(cái)務(wù)活動(dòng)基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。同時(shí)存在原始憑證不合規(guī)等一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進(jìn)。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理意見

（一）原始憑證不合規(guī)201142.00元。

（二）不合規(guī)合同列支工程款62000.00元。

（三）違規(guī)使用河南省行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)。

（四）應(yīng)當(dāng)政府采購而自行采購75000.00元。

（五）擴(kuò)大開支范圍。

（六）應(yīng)記未記固定資產(chǎn)20209.00元。

（七）差旅費(fèi)報(bào)銷管理不規(guī)范。

（八）往來款長期掛賬2419831.90元。

四、處理意見及審計(jì)建議

臺(tái)前縣審計(jì)局針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，已依法出具了審計(jì)報(bào)告，并提出了處理意見和整改建議。對原始憑證不合規(guī)、不合規(guī)合同列支工程款、應(yīng)當(dāng)政府采購而自行采購、應(yīng)記未記固定資產(chǎn)、擴(kuò)大開支范圍和差旅費(fèi)報(bào)銷管理不規(guī)范等問題,要求城關(guān)鎮(zhèn)人民政府嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)補(bǔ)充、完善不合規(guī)原始憑證和合同等；對違規(guī)使用河南省行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)問題,要求城關(guān)鎮(zhèn)人民政府杜絕違規(guī)使用河南省行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)入賬；對往來款長期掛賬問題,要求城關(guān)鎮(zhèn)人民政府往來款要嚴(yán)格控制，及時(shí)清理。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

針對上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，城關(guān)鎮(zhèn)人民政府高度重視，專門召開審計(jì)整改會(huì)議，安排部署整改工作。目前城關(guān)鎮(zhèn)人民政府正按照審計(jì)意見積極整改。具體整改結(jié)果由城關(guān)鎮(zhèn)人民政府依法向社會(huì)公告。