臺前縣審計(jì)局關(guān)于縣政府辦公室2020年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果公告

（二O二一年十二月三十一日）

2021年第16號

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，臺前縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2021年6月1日至7月9日，對縣政府辦公室2020年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下。

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）管理體制及基本職責(zé)等情況

縣政府辦公室是協(xié)助縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志處理日常工作的工作部門，主要職責(zé)是負(fù)責(zé)縣政府會議的準(zhǔn)備工作，協(xié)助縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志組織實(shí)施會議決定事項(xiàng)等�？h政府辦公室行政編制26名（含縣級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)），實(shí)有19人；事業(yè)編制24名，實(shí)有23人。

（二）縣政府辦公室財(cái)政收支情況

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)717.07萬元，撥入經(jīng)費(fèi)940.30萬元，經(jīng)費(fèi)支出860.40萬元，財(cái)政收回以前年度結(jié)余資金34.57萬元，年底累計(jì)結(jié)余762.40萬元。

二、審計(jì)評價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明：縣政府辦公室提供的2020年度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實(shí)地反映了縣政府辦公室預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政收支情況，財(cái)務(wù)活動基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。同時存在一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進(jìn)。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理意見

（一）無預(yù)算、無文件列支會議費(fèi)1.88萬元。

（二）原始憑證不合規(guī)3.45萬元。

（三）差旅費(fèi)報(bào)銷管理不規(guī)范。

（四）往來款長期掛賬14.88萬元。

四、處理意見及審計(jì)建議

臺前縣審計(jì)局針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，已依法出具了審計(jì)報(bào)告，并提出了處理意見和整改建議。對無預(yù)算無文件列支會議費(fèi)問題，要求縣政府辦公室加強(qiáng)預(yù)算支出管理、財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督，完善會議管理流程，明確支出報(bào)銷流程；對原始憑證不合規(guī)問題，要求縣政府辦公室及時制定整改措施，杜絕使用不合規(guī)的發(fā)票入賬；對差旅費(fèi)報(bào)銷管理不規(guī)范問題，要求縣政府辦公室及時制定整改措施，嚴(yán)格按照差旅費(fèi)管理辦法規(guī)定執(zhí)行；對往來款長期掛賬問題，要求縣政府辦公室及時制定整改措施，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，控制規(guī)模，及時清理往來款項(xiàng)。

五、整改情況

針對上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，縣政府辦公室高度重視，專門召開審計(jì)整改會議，安排部署整改工作。目前縣政府辦公室正按照審計(jì)意見積極整改。具體整改結(jié)果由其適時向社會公告。