臺前縣審計(jì)局 關(guān)于臺前縣交通運(yùn)輸局2019、2020年度 財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果公告

（二O二一年十二月二十九日）

2021年第10號

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2021年7月16至2021年11月12日，對縣交通運(yùn)輸局2019、2020年度財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)，對重要事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯。縣交通運(yùn)輸局對縣審計(jì)局書面承諾,對其提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及其他相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)�，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）單位職責(zé)和人員等情況

縣交通運(yùn)輸局是縣政府工作部門，為正科級。主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國家和省、市有關(guān)交通運(yùn)輸工作的法律法規(guī)和方針政策。承擔(dān)涉及全縣綜合交通運(yùn)輸?shù)囊?guī)劃協(xié)調(diào)工作，會(huì)同有關(guān)部門組織擬訂全縣綜合交通運(yùn)輸發(fā)展政策，組織編制綜合運(yùn)輸規(guī)劃，負(fù)責(zé)編制公路、水路等規(guī)劃，指導(dǎo)全縣交通運(yùn)輸樞紐規(guī)劃和管理。局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、人事股、綜合規(guī)劃股、建設(shè)管理股、運(yùn)輸管理股、安全監(jiān)督股6個(gè)股室。行政編制10名，其中局長1名，副局長3名，股級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名。

（二）財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況

1.縣交通運(yùn)輸局財(cái)政收支情況

2019年上年結(jié)轉(zhuǎn)7913061.10元，撥入經(jīng)費(fèi)144604591.54元，經(jīng)費(fèi)支出111992468.53元，年末結(jié)余40525184.11元。

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)40525184.11元，撥入經(jīng)費(fèi)285920998.61元，經(jīng)費(fèi)支出246851560.28元，年末結(jié)余79594622.44元。

2.縣交通運(yùn)輸執(zhí)法大隊(duì)財(cái)務(wù)收支情況

2019年上年結(jié)轉(zhuǎn)1235653.87元，撥入經(jīng)費(fèi)6753924.00元，經(jīng)費(fèi)支出7506977.96元，年末結(jié)余482599.91元。

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)482599.91元，撥入經(jīng)費(fèi)9879160.31元，經(jīng)費(fèi)支出9791747.77元，年末結(jié)余570012.45元。

3.縣農(nóng)村公路管理所財(cái)務(wù)收支情況

2019年上年結(jié)轉(zhuǎn)4657320.06元，本年收入10712337.21元，本年支出10418496.90元，年末結(jié)余4951160.37元。

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)4951160.37元，本年收入12948430.74元，本年支出13309432.23元，年末結(jié)余4590158.88元。

4.縣道路運(yùn)輸管理所財(cái)務(wù)收支情況

2019年上年結(jié)轉(zhuǎn)4576780.07元，本年收入4915965.14元，本年支出8667814.07元，年末結(jié)余824931.14元。

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)824931.14元，本年收入8578140.74元，本年支出8330857.50元，年末結(jié)余1072214.38元。

二、審計(jì)評價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明：縣交通運(yùn)輸局提供的2019、2020年度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實(shí)地反映了縣交通運(yùn)輸局財(cái)政收支情況，財(cái)務(wù)活動(dòng)基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。同時(shí)存在一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進(jìn)。

三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）列支部分費(fèi)用原始憑證不合規(guī)26120.00元。

（二）差旅費(fèi)、住宿費(fèi)未按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算27740.00元。

（三）公車管理不規(guī)范，未嚴(yán)格履行派車審批手續(xù)、出車登記和單車核算制度289829.29元。

（四）辦公用品購置和管理不規(guī)范、領(lǐng)用無清單441099.40元。

（五）差旅費(fèi)報(bào)銷不規(guī)范、列支未按規(guī)定履行審批手續(xù)95049.00元

（六）合同簽訂不規(guī)范無日期、無法人簽字991014.00元。

三、處理意見及審計(jì)建議

臺前縣審計(jì)局針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，已依法出具了審計(jì)報(bào)告，并提出了處理意見和整改建議。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計(jì)局建議：一是縣交通運(yùn)輸局應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善審批流程，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度及財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)把票據(jù)入賬關(guān)和開支關(guān)，切實(shí)履行好會(huì)計(jì)監(jiān)督職責(zé)；二是規(guī)范公務(wù)卡管理，嚴(yán)格按照公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算；三是規(guī)范合同簽訂，完善因公出差事項(xiàng)的審批、審核、報(bào)銷制度建設(shè)。

四、整改情況

縣交通運(yùn)輸局高度重視審計(jì)揭示的問題，進(jìn)行了專題研究，完善了相關(guān)規(guī)章制度。對原始憑證不合規(guī)、合同簽訂不規(guī)范、差旅費(fèi)報(bào)銷不規(guī)范等問題已完成整改，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的其他問題正按要求積極整改。縣審計(jì)局將積極跟蹤督促整改工作。具體整改結(jié)果由縣交通運(yùn)輸局依法向社會(huì)公告。