臺前縣審計(jì)局 關(guān)于臺前縣自然資源局2020年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)結(jié)果公告

（二O二一年十二月二十九日）

2021年第4號

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，臺前縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2021年6月9日至2021年7月20日，對縣自然資源局2020年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)�，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

（一）管理體制及基本職責(zé)等情況

臺前縣自然資源局是縣政府工作部門，為正科級。局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、法規(guī)執(zhí)法股、自然資源確權(quán)登記股、自然資源開發(fā)利用股、國土規(guī)劃股、耕地保護(hù)監(jiān)督股、礦產(chǎn)資源監(jiān)督管理股、林業(yè)管理股等8個(gè)股室。行政編制13名，其中局長1名、副局長3名、總規(guī)劃師1名；股級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)8名。主要職責(zé)是履行全縣全民所有土地、森林、濕地、水等自然資源資產(chǎn)所有者職責(zé)和所有國土空間用途管制職責(zé)。執(zhí)行自然資源和國土空間規(guī)劃及測繪等地方性法規(guī)、規(guī)章草案，監(jiān)督檢查自然資源和國土空間規(guī)劃及測繪等法律法規(guī)的執(zhí)行情況。

（二）預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政收支情況

1.預(yù)算執(zhí)行情況

2020年初批復(fù)預(yù)算支出566.70萬元，其中：工資福利支出500.38萬元，商品服務(wù)支出55.40萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助10.92萬元。當(dāng)年預(yù)算支出執(zhí)行1593.15萬元，其中：工資福利支出854.24萬元，商品服務(wù)支出705.35萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助33.56萬元。

2. 財(cái)政收支情況

2019年上年結(jié)轉(zhuǎn)36731135.00元，撥入經(jīng)費(fèi)876142470.99元，經(jīng)費(fèi)支出764766667.55元，年末結(jié)余148106938.44元。

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)148106938.44元，撥入經(jīng)費(fèi)285018942.98元，經(jīng)費(fèi)支出340059613.47元，年末結(jié)余93066267.95元。

二、審計(jì)評價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明：縣自然資源局提供的賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實(shí)地反映了縣自然資源局財(cái)政收支情況，財(cái)務(wù)活動基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。同時(shí)還存在一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進(jìn)。

三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）無預(yù)算安排維修費(fèi)446601.00元。

（二）原始憑證不合規(guī)涉及金額177100.00元。

（三）無公函列支公務(wù)接待費(fèi)27506.00元。

（四）辦公用品采購和管理不規(guī)范涉及金額211510.00元。

（五）應(yīng)列未列固定資產(chǎn)60600.00元。

（六）差旅費(fèi)、住宿費(fèi)未按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算80197.00元。

三、處理意見及審計(jì)建議

臺前縣審計(jì)局針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，已依法出具了審計(jì)報(bào)告，并提出了處理意見和整改建議。對原始憑證不合規(guī)、差旅費(fèi)住宿費(fèi)未按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算、辦公用品采購和管理不規(guī)范等問題，要求縣自然資源局加強(qiáng)內(nèi)控管理，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。對應(yīng)記未記固定資產(chǎn)的問題，要求縣自然資源局及時(shí)補(bǔ)記固定資產(chǎn)。

四、整改情況

臺前縣自然資源局高度重視審計(jì)報(bào)告揭示的問題，進(jìn)行了專題研究，完善了相關(guān)規(guī)章制度，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題按要求積極整改。具體整改結(jié)果由縣自然資源局依法向社會進(jìn)行公告。