中共臺前縣委審計委員會辦公室、臺前縣審計局關(guān)于打漁陳鎮(zhèn)人民政府2018、2019年度財政決算及其它財政收支情況 審計結(jié)果公告

（二O二O年十二月 日公告）

2020年第6號

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條的規(guī)定，臺前縣審計局派出審計組，自2020年7月14日至9月17日，對打漁陳鎮(zhèn)人民政府2018、2019年度財政決算及其他財政收支情況進(jìn)行了審計支情況進(jìn)行了審計，審計組根據(jù)工作需要，對一些審計事項進(jìn)行了必要的延伸和追溯。打漁陳鎮(zhèn)人民政府對其提供的財務(wù)會計資料以及其他相關(guān)資料的真實性和完整性負(fù)責(zé)，并作出了書面承諾�，F(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置及人員情況

打漁陳鎮(zhèn)共設(shè)置5個黨政機構(gòu)，下設(shè)7個事業(yè)單位；共有行政編制31名，事業(yè)編制55名，目前實有行政人員28人，事業(yè)人員34人，機關(guān)工勤3人。其主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行黨和國家的路線方針、政策，貫徹執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令；發(fā)揮鎮(zhèn)黨委領(lǐng)導(dǎo)核心作用，落實黨建工作責(zé)任制，加強和改進(jìn)對基層黨組織的領(lǐng)導(dǎo)，加強基層黨組織建設(shè)和村級組織建設(shè)；支持、幫助和指導(dǎo)村（居）民委員會依法開展村（居）民自治活動，推進(jìn)村務(wù)公開，促進(jìn)村（居）民委員會組織、制度建設(shè)等。

(二)財政收支情況

2018年上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)777.11萬元，撥入經(jīng)費6711.39萬元，經(jīng)費支出6368.59萬元，年末結(jié)余1119.91萬元。

2019年上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1119.91萬元，撥入經(jīng)費2680.68萬元，經(jīng)費支出2995.92萬元，年末結(jié)余804.67萬元。

二、審計評價意見

審計結(jié)果表明：打漁陳鎮(zhèn)提供的2018、2019年度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實地反映了打漁陳鎮(zhèn)經(jīng)費收支情況，財務(wù)活動基本遵守了有關(guān)財經(jīng)法規(guī)。同時存在一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進(jìn)。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）原始憑證不合規(guī)38.75萬元。

（二）擴(kuò)大開支范圍24.91萬元。

（三）應(yīng)記未記固定資產(chǎn)20.76萬元。

（四）應(yīng)政府采購未政府采購14.13萬元。

（五）串用行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)。

（六）往來款長期掛賬0.6萬元。

（七）多報差旅補助0.17萬元。

（八）差旅費報銷管理不規(guī)范。

三、處理意見及審計建議

臺前縣審計局針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，已依法出具了審計報告，并提出了處理意見和整改建議，打漁陳人民政府正積極整改。對原始憑證不合規(guī)的問題，要求打漁陳人民政府及時制定整改措施，杜絕使用不合規(guī)的發(fā)票入賬。對于擴(kuò)大開支范圍的問題，要求打漁陳鎮(zhèn)人民政府及時制定整改措施，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》規(guī)定執(zhí)行，規(guī)范財政收支行為。對于應(yīng)記未記固定資產(chǎn)的問題，要求打漁陳鎮(zhèn)人民政府及時補記固定資產(chǎn)。對于應(yīng)政府采購未政府采購的問題，要求打漁陳鎮(zhèn)人民政府及時制定整改措施，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購法相關(guān)規(guī)定。對于串用行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)的問題，要求打漁陳鎮(zhèn)人民政府及時制定整改措施，今后按照規(guī)定加強票據(jù)管理。對于往來款長期掛賬的問題，要求打漁陳鎮(zhèn)人民政府及時制定整改措施，結(jié)余資金及時清理往來款項。對于多報差旅補助的問題，要求打漁陳人民政府落實到人，及時退還違法所得。對于差旅費報銷管理不規(guī)范的問題，要求打漁陳人民政府制定整改措施，嚴(yán)格按照差旅費管理辦法規(guī)定執(zhí)行。

四、整改情況

針對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，打漁陳人民政府高度重視，專門召開審計整改會議，安排部署整改工作。目前，多領(lǐng)差旅補助問題已整改完畢，違規(guī)資金已退回財政，其他問題打漁陳人民政府正按照審計意見積極整改。具體整改結(jié)果由其適時向社會公告。