臺前縣城市管理局2017年至2018年度財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果公告

2019年第1號

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，臺前縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2019年7月5日至11月18日，對縣城市管理局2017年至2018年度財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

縣城市管理局是主管全縣城市管理及市政建設(shè)工作的縣政府工作部門。內(nèi)設(shè)辦公室（機(jī)關(guān)黨支部）、政策法規(guī)股（執(zhí)法管理股）人事財(cái)務(wù)股、市政管理股、公用事業(yè)股、園林綠化管理股、市容環(huán)衛(wèi)管理股7個(gè)股室，下設(shè)執(zhí)法局、垃圾處理場、污水處理廠、金堤河公園管理辦公室、路燈管理所、自來水公司（自收自支）等6個(gè)事業(yè)單位，事業(yè)編制110名，機(jī)關(guān)行政編制12名。

2017年上年結(jié)轉(zhuǎn)2335523.93元，2017年至2018年度各項(xiàng)收入共計(jì)103233772.39元，各項(xiàng)支出89525432.17元 ，2018年末結(jié)余16015864.15元。

二、審計(jì)評價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明：縣城市管理局建立健全了財(cái)務(wù)管理制度，基本做到了收支手續(xù)完備、數(shù)字核算準(zhǔn)確、賬賬相符，所提供資料真實(shí)有效。從審計(jì)情況看，在財(cái)務(wù)管理方面還不同程度的存在一些問題和不足，需在今后的工作中予以糾正和規(guī)范。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）擴(kuò)大開支范圍188535.54元

（二）未建立公務(wù)出差審批制度

（三）挪用城市管理建設(shè)資金列支綠化養(yǎng)護(hù)費(fèi)244216.00元

（四）原始憑證不合規(guī)168556.00元

（五）應(yīng)收未收車輛租賃費(fèi)107136.00元

（六）執(zhí)法局執(zhí)法以罰代管

（七）污水處理廠超規(guī)定限額現(xiàn)金列支75225.04元

四、處理意見及審計(jì)建議

針對上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告。建議縣城市管理局加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和財(cái)務(wù)收支管理，嚴(yán)格執(zhí)行《臺前縣機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)，建立健全財(cái)務(wù)制度，強(qiáng)化財(cái)政收支監(jiān)管力度，提高資金使用效益。

五、整改情況

臺前縣城市管理局高度重視審計(jì)揭示的問題，進(jìn)行了專題研究，完善了相關(guān)規(guī)章制度；召集有關(guān)負(fù)責(zé)人會(huì)議，專題布置整改落實(shí)審計(jì)報(bào)告提出的問題建議。截至目前，臺前縣城市管理局通過完善制度、加強(qiáng)監(jiān)管等措施對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改。