臺前縣審計局 關(guān)于縣人民醫(yī)院2017年度財務(wù)收支 審計結(jié)果公告

（二O一八年十二月十九日公告）

2018年第16號

根據(jù)《中華人民共和國審計法》規(guī)定，臺前縣審計局派出審計組，自2018年8月10日至10月16日，對縣人民醫(yī)院2017年度財務(wù)收支情況進(jìn)行了報送審計�，F(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、基本情況

臺前縣人民醫(yī)院始建于1978年，是全縣一所重點(diǎn)綜合醫(yī)院，以救死扶傷，提高人民健康水平為主要職責(zé)，該院為全民事業(yè)單位，差額供給，2017年年末全院編制330人，現(xiàn)有人員634人，其中在職532人、離退休102人。內(nèi)設(shè)33個科室。現(xiàn)有床位450張，2017年度診療患者235275人次。

2017年共計收入105224245.17元，其中醫(yī)療收入92315682.70元、財政基本補(bǔ)助收入12770314.00元、其他收入138248.47元;2017年共計支出101499336.21元，其中：醫(yī)療業(yè)務(wù)成本87484366.50元、管理費(fèi)用13833249.61元、其他支出181720.10元；2017年結(jié)余3724908.96元。

二、審計評價意見

審計結(jié)果表明，臺前縣人民醫(yī)院2017年度財務(wù)收支、資金管理使用基本規(guī)范，相關(guān)內(nèi)控制度基本完善，會計處理基本符合有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，所提供的會計資料和其他證明材料，基本真實(shí)地反映了該單位財務(wù)收支狀況；同時，該單位在往年接受審計中能夠較好的執(zhí)行審計決定，但在經(jīng)濟(jì)管理和財務(wù)收支方面還存在一些問題，應(yīng)引起重視，需加以糾正和改進(jìn)。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）項(xiàng)目資金未及時撥付使用4132268.22元

（二）擴(kuò)大開支范圍51150.00元

（三）原始憑證不合規(guī)191278.00元

（四）超規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金41263.00元

（五）未使用公務(wù)卡支付差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)90378.20元

（六）未說明原因列支材料、藥品盤虧121246.68元     

（七）往來款長期掛賬3975184.49元

四、處理意見及審計建議

針對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計局已依法出具審計報告。建議臺前縣人民醫(yī)院加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和財務(wù)收支管理，嚴(yán)格執(zhí)行《河南省專項(xiàng)撥款管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，建立健全財務(wù)制度，強(qiáng)化財務(wù)收支監(jiān)管力度，提高資金使用效益。

五、整改情況

臺前縣人民醫(yī)院高度重視審計揭示的問題，進(jìn)行了專題研究，完善了相關(guān)規(guī)章制度；召集有關(guān)負(fù)責(zé)人會議，專題布置整改落實(shí)審計報告提出的問題建議。截至目前，臺前縣人民醫(yī)院通過完善制度、加強(qiáng)監(jiān)管等措施對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改。