臺前縣審計局關于韓鳳霞同志任臺前縣民政局局長、黨組書記以來履行經(jīng)濟責任情況進行任中 審計結(jié)果公告

（二O一八年十二月十九日公告）

2018年第12號

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十五條規(guī)定和中共臺前縣委組織部《經(jīng)濟責任審計委托書》（臺組〔2018〕9號），臺前縣審計局派出審計組，于2018年7月3日至2018年9月30日對韓鳳霞同志任臺前縣民政局局長、黨組書記以來履行經(jīng)濟責任情況進行任中審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、被審計單位基本情況

（一）職責、編制和人員情況

臺前縣民政局主要職責是貫徹落實民政工作法律、法規(guī)和政策，制定全縣民政事業(yè)中、長期發(fā)展規(guī)劃；負責民政事業(yè)資金的管理、使用和監(jiān)督等。機關內(nèi)設辦公室、優(yōu)撫股、等5個股室，下屬老齡辦、救助站等8個事業(yè)單位�？h民政局機關編制58名，其中行政編制10名，參照公務員管理的事業(yè)編制3名，事業(yè)全供編制30名，事業(yè)自籌編制15名；實有人員58人。

（二）財政收支情況

臺前縣民政局2017年行政運行經(jīng)費、農(nóng)村低保資金、五保供養(yǎng)資金等24個賬套收支情況匯總，2017年初期余額共計24023698.49元，本年收入94383507.10元，本年支出89608092.03元，期末余額28799113.56元。

二、審計評價意見

審計結(jié)果表明，韓鳳霞同志任職以來，制定《臺前縣民政局關于進一步落實黨風廉政建設“兩個責任”的意見》、《臺前縣民政局黨組主要負責人履行主體責任清單》等制度，成立了臺前縣民政局成立從嚴治黨領導小組，制定全面從嚴治黨主體責任臺賬，與班子成員簽訂目標責任書，嚴格履行黨風廉政建設主體責任。從審計情況看，會計資料真實反映了財政財務收支及管理情況，財政資金管理使用發(fā)揮了應有作用。但也存在原始憑證不合規(guī)、殘疾人補貼發(fā)放不符合規(guī)定等違規(guī)問題。履行經(jīng)濟責任情況總體為“良”。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）原始憑證不合規(guī)49692元

（二）殘疾人補貼發(fā)放不符合規(guī)定

（三）城鄉(xiāng)低保金發(fā)放不符合規(guī)定

（四）應記未記固定資產(chǎn)19217.21元

（五）超標準報銷差旅費1005元

（六）無差旅審批單報銷差旅費3720元

（七）往來款長期掛賬138780元

四、處理意見及審計建議

對審計發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計局出具了審計報告，下達了審計決定，并依法進行了處理。建議被審計單位加強對預算支出的管理，嚴格執(zhí)行預算和財政制度，堅持厲行節(jié)約，勤儉節(jié)約辦事，提高資金使用效益。

五、整改情況

縣民政局和韓鳳霞同志高度重視審計揭示的問題，進行了專題研究，完善了相關規(guī)章制度；召集股級以上干部會議，專題布置整改落實審計報告提出的問題建議。截至目前，縣民政局通過完善制度、加強監(jiān)管等措施對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。