臺前縣審計局關(guān)于縣交通運(yùn)輸局2016年度農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)情況審計結(jié)果公告

（二O一八年十二月十日公告）

2018年第7號

根據(jù)《中華人民共和國審計法》規(guī)定，臺前縣審計局派出審計組，自2018年4月12日至7月27日，對縣交通運(yùn)輸局2016年農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)情況進(jìn)行了審計�，F(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、基本情況

（一）計劃批復(fù)情況

2016年通村公路建設(shè)項目98個，農(nóng)村公路中小橋梁21座，專項養(yǎng)護(hù)工程項目4個，縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項目，新改建6個，農(nóng)村公路大修項目2個。計劃總投資11850.1萬元。

（二）資金籌集使用情況

1.截止2018年7月底，2016年農(nóng)村公路建設(shè)資金實際到位資金42590666.31元，累計支出49880594.00元。

2.農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金收入4262048.00元，養(yǎng)護(hù)資金支出3474746.65元。

二、審計評價意見

審計表明，近年來,我縣高度重視農(nóng)村公路發(fā)展,持續(xù)加大投入,全力推進(jìn)建設(shè),農(nóng)村公路網(wǎng)絡(luò)化程度不斷提高,農(nóng)村地區(qū)出行條件得到明顯改善。在項目實施過程中，項目建設(shè)主管部門基本能夠落實項目計劃、資金來源、招標(biāo)管理、施工管理、質(zhì)量監(jiān)督、資金使用、竣工驗收“七公開”制度，實行了項目法人制、合同制、招投標(biāo)制，項目建設(shè)基本順利。同時，項目建設(shè)過程中也存在未按規(guī)定繳納履約保證金、未按計劃建設(shè)等問題，需進(jìn)一步加強(qiáng)管理和完善。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）總賬、明細(xì)賬與銀行日記賬不符

（二）未按規(guī)定交納履約保證金，涉及257.671萬元

（三）養(yǎng)護(hù)資金未實行專戶管理

（四）未按照規(guī)定建立健全農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)質(zhì)量檢查、考核和評定制度  

四、處理意見及審計建議

針對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計局已依法出具審計報告。建議縣交通運(yùn)輸局加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和財務(wù)收支管理，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實施條例》、《農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定農(nóng)村公路的質(zhì)量檢查、考核和評定制度，實行專戶管理，督促相關(guān)施工單位及時繳納履約保證金。

五、整改情況

臺前縣交通運(yùn)輸局高度重視審計報告揭示的問題，進(jìn)行了專題研究，完善了相關(guān)規(guī)章制度；召開有關(guān)負(fù)責(zé)人會議，專題布置整改落實審計報告提出的問題建議。截至目前，臺前縣交通運(yùn)輸局通過完善制度、加強(qiáng)監(jiān)管等措施對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改。