關(guān)于臺(tái)前縣2016年財(cái)政決算（草案）和2017年1—8月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

——2017年9月28日在縣十屆人大常委會(huì)第3次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長(zhǎng) 張魯海

  我受縣人民政府委托，向縣十屆人大常委會(huì)第3次會(huì)議報(bào)告2016年全縣財(cái)政決算（草案）和2017年1—8月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2016年財(cái)政決算情況

（一）全縣一般公共預(yù)算收支決算。2016年初，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算為36160萬(wàn)元。執(zhí)行中，受增值稅收入劃分政策調(diào)整、“營(yíng)改增”全面實(shí)施、民間投資增速下滑、一般公共預(yù)算收入口徑政策調(diào)整等不利因素影響，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)減為29800萬(wàn)元，實(shí)際完成30082萬(wàn)元，為預(yù)算的100.9%。加上上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入171708萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1053萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入41900萬(wàn)元（新增債券7100萬(wàn)元，置換債券34800萬(wàn)元），調(diào)入資金3944萬(wàn)元，全年收入總計(jì)248687萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算143023萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中，加上上級(jí)補(bǔ)助、動(dòng)用上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)、地方政府債券安排等，調(diào)整后一般公共預(yù)算支出預(yù)算200724萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)際完成200099萬(wàn)元，為預(yù)算的99.7%。收支相抵，扣除上解上級(jí)支出9997萬(wàn)元，債務(wù)還本支出34800萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3150萬(wàn)元，調(diào)出資金16萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出625萬(wàn)元，全年支出總計(jì)248687萬(wàn)元，收支平衡。

（二）一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況。2016年，上級(jí)補(bǔ)助我縣轉(zhuǎn)移支付資金168379萬(wàn)元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付111334萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付57045萬(wàn)元。

（三）政府性基金收支決算。全縣政府性基金收入實(shí)際完成

12961萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；政府性基金支出實(shí)際完成31008萬(wàn)元，為預(yù)算的99.8%。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算。2016年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成25672萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成23486萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余2186萬(wàn)元，滾存結(jié)余14895萬(wàn)元。

二、2016年財(cái)政工作情況

2016年，受“營(yíng)改增”政策性因素、環(huán)境約束力加大等減收因素疊加影響，財(cái)政收支形勢(shì)十分嚴(yán)峻。全縣財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)縣人大有關(guān)決議和審查意見(jiàn)，以新發(fā)展理念引領(lǐng)發(fā)展行動(dòng)，主動(dòng)作為，克難攻堅(jiān)，集中財(cái)力穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

（一）全力穩(wěn)增長(zhǎng)保態(tài)勢(shì)。加大投入力度，拓寬投入渠道，積極發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，統(tǒng)籌整合各類資金，集中財(cái)力辦大事、保重點(diǎn)。  

籌措資金22696萬(wàn)元，支持全縣道路、綠化、供氣、供水、排污等市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。籌措資金8539萬(wàn)元，支持城中村、棚戶區(qū)等改造�；I措資金3.48億元，按時(shí)支付城建融資本息和工程建設(shè)款。

把握上級(jí)政策要點(diǎn)，全力爭(zhēng)取國(guó)家和省重點(diǎn)項(xiàng)目資金支持。2016年申請(qǐng)地方政府債券資金5.75億元，全縣債務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，重點(diǎn)項(xiàng)目及民生支出資金需求得到有效保障。

爭(zhēng)取先進(jìn)制造業(yè)專項(xiàng)資金495萬(wàn)元、中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金134萬(wàn)元，有效緩解企業(yè)資金壓力。籌措貼息資金303萬(wàn)元，支持發(fā)放小額擔(dān)保新增貸款7285萬(wàn)元，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新。發(fā)揮投融資平臺(tái)作用，籌措資金6720萬(wàn)元，支持我縣汽配產(chǎn)業(yè)、造紙、制藥、乳制品等行業(yè)發(fā)展。安排招商引資專項(xiàng)資金500萬(wàn)元，支持一批重大項(xiàng)目落地�；I措貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金125萬(wàn)元，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)建設(shè)。

（二）脫貧攻堅(jiān)深入推進(jìn)。全縣農(nóng)林水事務(wù)支出完成37656萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的18.82%。爭(zhēng)取上級(jí)扶貧專項(xiàng)資金7804萬(wàn)元，縣級(jí)安排扶貧專項(xiàng)資金7202萬(wàn)元，重點(diǎn)支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、光伏扶貧、“百企萬(wàn)戶”產(chǎn)業(yè)扶貧等。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金2.2億元，進(jìn)一步形成資金合力，提高了扶貧成效。籌措資金2919萬(wàn)元，在全省首批兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼，補(bǔ)貼農(nóng)田25.72萬(wàn)畝�；I措資金1014萬(wàn)元，兌付農(nóng)機(jī)購(gòu)置、小麥“一噴三防”等惠民補(bǔ)貼�；I措資金10452萬(wàn)元，支持農(nóng)田水利、農(nóng)村公路、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。

（三）加大民生保障投入。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力解決涉及群眾切身利益的問(wèn)題。全縣財(cái)政民生支出完成175630萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的87.8%。

全縣教育支出完成43716萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的21.85%。義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)基準(zhǔn)定額實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)一，實(shí)施擴(kuò)充城鎮(zhèn)義務(wù)教育資源五年計(jì)劃，全面改善義務(wù)教育薄弱學(xué)�；�本辦學(xué)條件。對(duì)義務(wù)教育階段學(xué)生全部免除學(xué)雜費(fèi)和教科書費(fèi)用，資助經(jīng)濟(jì)困難寄宿生6637人次。實(shí)施第二期學(xué)前教育三年行動(dòng)計(jì)劃，改善普通高中辦學(xué)條件。各類中等職業(yè)學(xué)校全日制在校生學(xué)費(fèi)全免。

全縣社會(huì)保障和就業(yè)支出完成33376萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的16.68%。城市、農(nóng)村低保每人每月補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由225元、115元提高到255元、137元。五保分散、集中供養(yǎng)每人每年補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由2800元、3800元提高到3000元、4000元。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)再提高7%，實(shí)現(xiàn)“十二年連增”。為全縣6341名80周歲及以上老人發(fā)放高齡津貼393萬(wàn)元�；I措資金379萬(wàn)元，對(duì)困難殘疾人生活和重度殘疾人護(hù)理進(jìn)行補(bǔ)貼。繼續(xù)提高部分優(yōu)撫對(duì)象等人員撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)�；I措資金400萬(wàn)元，深入推進(jìn)全民技能振興工程，加強(qiáng)對(duì)靈活就業(yè)、新就業(yè)形態(tài)的扶持�；I措資金2555萬(wàn)元，推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。

全縣醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成30806萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的15.4%。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)全覆蓋，推進(jìn)縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年380元提高到420元。基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年40元提高到45元。為5000名農(nóng)村婦女免費(fèi)進(jìn)行“兩癌”篩查。支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和醫(yī)療衛(wèi)生人才培養(yǎng)，提升基層醫(yī)療服務(wù)水平。落實(shí)農(nóng)村計(jì)劃生育家庭、城鎮(zhèn)獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)扶助政策。

（四）深化財(cái)政管理改革。認(rèn)真落實(shí)上級(jí)關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的安排部署，建立完善財(cái)政重點(diǎn)改革和重點(diǎn)工作任務(wù)臺(tái)賬，科學(xué)謀劃改革思路，各項(xiàng)工作順利推進(jìn)。

深化預(yù)算管理改革。健全由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算組成的政府預(yù)算體系。編制2016—2018年三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，初步建立了跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。清理盤活財(cái)政存量資金10107萬(wàn)元，用于穩(wěn)增長(zhǎng)保民生等重點(diǎn)領(lǐng)域，提高了資金使用效益�？h直部門全部公開(kāi)部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，公開(kāi)內(nèi)容更加細(xì)化規(guī)范，提高了預(yù)算透明度。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，從嚴(yán)控制一般性支出。

全面落實(shí)稅制改革政策。按照國(guó)家統(tǒng)一部署，自2016年5月1日起，全面啟動(dòng)“營(yíng)改增”試點(diǎn)改革，實(shí)現(xiàn)增值稅全覆蓋，直接減稅6000萬(wàn)元。

2016年財(cái)政運(yùn)行情況總體良好，但也面臨著一些矛盾和問(wèn)題。主要是財(cái)政收支矛盾日趨尖銳，財(cái)政壓力較大。預(yù)算約束力有待進(jìn)一步增強(qiáng)，專項(xiàng)資金管理還有薄弱環(huán)節(jié)等。財(cái)政部門將根據(jù)縣人大會(huì)議有關(guān)決定和決議要求，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，深化財(cái)政管理改革，全面完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

三、2017年1—8月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái)，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣財(cái)政部門主動(dòng)應(yīng)對(duì)“營(yíng)改增”改革等減收因素，著力育財(cái)源、破瓶頸、惠民生、促發(fā)展，圓滿完成了時(shí)間進(jìn)度目標(biāo)。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。今年以來(lái)，我縣積極推進(jìn)綜合治稅，堵塞征管漏洞，帶動(dòng)財(cái)政收入增長(zhǎng)。1—8月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成23814萬(wàn)元，為預(yù)算的76.7%，增長(zhǎng)9.3%，增幅居全市第5位；稅收收入完成16570萬(wàn)元，為預(yù)算的74.1%，增長(zhǎng)5.2%，稅比69.6%，居全市第3位。一般公共預(yù)算支出完成180085萬(wàn)元，為預(yù)算的123.16%，增長(zhǎng)17.8%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。1—8月份，全縣政府性基金預(yù)算收入完成10053萬(wàn)元，為預(yù)算的28.6%，增長(zhǎng)44.7%；政府性基金預(yù)算支出完成21410萬(wàn)元，為預(yù)算的60.2%。

（三）政府債務(wù)情況。今年以來(lái)，全縣共爭(zhēng)取債券資金35780萬(wàn)元，其中置換債券1580萬(wàn)元，新增債券34200萬(wàn)元。

截至2017年8月底，全縣政府債務(wù)余額108602.78萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額66202.78萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額42400萬(wàn)元。

近年來(lái)，我縣采取加大融資力度等措施，積極支持趕超發(fā)展，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求得到較好保障，城鄉(xiāng)面貌全面提升，但客觀上也造成了政府存量債務(wù)規(guī)模攀升較快。省、市政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作會(huì)議召開(kāi)后，我縣立即制定方案，采取措施，全力推進(jìn)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作，取得初步成效。截至8月底，一般公共預(yù)算收入超過(guò)序時(shí)進(jìn)度目標(biāo)，政府性基金收入未達(dá)到序時(shí)進(jìn)度目標(biāo)，政府債務(wù)余額控制在上級(jí)核定政府債務(wù)限額內(nèi)。

四、下一步工作重點(diǎn)

認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，全面落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)決議，積極作為、強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)，更新發(fā)展理念、拓寬理財(cái)思路，繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，切實(shí)提高財(cái)政管理和服務(wù)水平，全力支持我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

（一）依法加強(qiáng)收入征管，確保完成年度預(yù)算。深入開(kāi)展綜合治稅，進(jìn)一步強(qiáng)化部門協(xié)作，逐稅種、分行業(yè)梳理分析，強(qiáng)化征管措施，開(kāi)展車船稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等小稅種及批發(fā)零售、物流快遞等行業(yè)專項(xiàng)整治，全面堵塞跑冒滴漏，著力拓寬收入渠道。

（二）加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，發(fā)揮財(cái)政資金效益。一是加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行部門的支出進(jìn)度監(jiān)督，采取上門溝通、定期會(huì)商和督導(dǎo)檢查等方式,督促各部門加快支出進(jìn)度。二是對(duì)年度預(yù)算安排資金逐項(xiàng)評(píng)估，執(zhí)行進(jìn)度偏慢、預(yù)計(jì)今年使用不完或不需按原用途使用的，按規(guī)定統(tǒng)籌調(diào)整用于急需項(xiàng)目。三是對(duì)存量資金情況進(jìn)行再梳理，重點(diǎn)核查是否還存在應(yīng)收回未收回情況，將應(yīng)收回資金全部收回，重新安排用于重點(diǎn)民生領(lǐng)域。

（三）加強(qiáng)PPP項(xiàng)目運(yùn)作，推進(jìn)項(xiàng)目落地實(shí)施。采取措施進(jìn)一步加大PPP模式推廣運(yùn)用力度，積極做好PPP項(xiàng)目的科學(xué)策劃儲(chǔ)備，有序推進(jìn)項(xiàng)目落地和實(shí)施，著力支持PPP項(xiàng)目成為臺(tái)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的新動(dòng)力。

（四）拓寬投融資渠道，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)接省市各類產(chǎn)業(yè)投資基金，整合本級(jí)涉企財(cái)政資金，引導(dǎo)金融及社會(huì)資本支持傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。繼續(xù)安排中小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，擴(kuò)大“助保貸”和過(guò)橋還貸資金規(guī)模，進(jìn)一步緩解企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，支持企業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

（五）著力加強(qiáng)財(cái)政管理，促進(jìn)工作提質(zhì)增效。繼續(xù)推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制，提升規(guī)劃編制質(zhì)量。健全財(cái)政和預(yù)算管理機(jī)制，加快構(gòu)建科學(xué)、完備的財(cái)政制度體系。著力推進(jìn)暫付款清理，保障財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效使用。規(guī)范政府債務(wù)管理，依法舉借政府債務(wù)，做好存量政府債務(wù)化解工作，防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

主任、各位副主任、各位委員，抓好財(cái)政政策和改革措施的貫徹落實(shí)意義重大。我們將在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，砥礪奮進(jìn)，創(chuàng)新實(shí)干，確保完成2017年財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為決勝全面小康、推動(dòng)臺(tái)前新一輪趕超發(fā)展提供財(cái)力支撐，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的十九大勝利召開(kāi)！